1.信用的概念
信用的概念有狭义与广义之分。广义上,信用是一种主观上的诚实守信和客观上的偿付能力的统一。具体而言,遵守诺言、取信于人,这种伦理精神反映在经济中,是指二元主体或多元主体之间,以谋求长期利益最大化为目的,建立在诚实守信基础上的心理承诺与约期实践相结合的意志和能力,以及由此形成和发展起来的行为规范及交易规则。
信用的进一步发展,使它由交易的实现手段异化为交易方式,出现信用交易,即狭义上所指称的概念,它实际上是广义上的信用概念在经济具体领域的运用和引申。
狭义上,信用作为商品经济条件下价值运动的特殊形式,是不同所有者之间商品和货币资金的借贷以及赊销预付等行为,反映了货币或商品持有者以还本付息为条件,把货币或商品暂时转让给需要者使用的债权债务关系。具体而言,狭义上,信用主要是指在商品交换过程中,交易的一方,以将来偿还的方式获得交易的另一方的资金、物资或服务的能力。比如,在海上货物运输中,承运人取得货主在承运前预先支付运费的能力,即为承运人的信用;反过来,货主获得在承运人履行运输任务后才支付运费的能力,即为货主的信用。
在实际的信用交易中,授信人所提供的对象并不仅局限于资金、物资或服务,也包括某些权利,比如独家代理权、独家经销权等等,而受信人所承诺的也不仅仅局限于交易前事先已确定的应付款(即贷款、货款或服务费等),也包括受信人行使授信人给予的权利时而可能给授信人带来的损失。
基于以上原因,我们认为:在狭义上,信用主要是指在商品(包括服务在内的无形商品)交换过程中,交易的一方,以将来偿还的方式获得交易的另一方的资金、物资、服务或权利的能力。
2.信用风险的含义
信用风险是专指与信用相关联的风险。如前所述,目前,无论是对信用还是对风险的含义都存在不同的理解,因此,信用风险至今也无一个公认的定义。一般而言,信用风险有广义与狭义之分。
广义上,信用风险是指交易过程中,因交易一方违反合同的约定而给另一方造成损失的可能性。比如,在租船业务中,船东与租船人签署租船合同后,指令船长将船舶驶往指定的装货港,但由于租船人无货可装而不得不解除合同,对由此给船东造成的损失即属于船东所面临的信用风险。
在狭义上,信用风险是指在以信用方式进行的交易过程中,交易一方不能履行给付承诺(资金、商品或服务)而给另一方造成损失的可能性,即客户到期不付货款(提供服务或商品)或者没有能力付款(提供服务或商品)的风险。
就国际物流企业而言,狭义上的信用风险是指在以信用方式进行的交易过程中,客户不能履行给付承诺而给国际物流企业造成损失的可能性,即客户到期不支付物流报酬(供应品或服务)或者没有能力支付物流报酬(供应品或服务)的风险。
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